L’antiga cap Àrea de control administratiu de la CASS ha estat condemnada a cinc anys de presó per un delicte major de sostracció de béns públics, un delicte major de supressió de document públic i delicte menor d’alteració de dades informàtiques. I ha de tornar a la Seguretat social, fet que no passarà perquè no té els diners, els 457.650 euros que es va apropiar.
El sistema que va emprar per quedar-se gairebé mig milió d’euros de l’entitat parapública és, com a mínim, interessant de conèixer.
L’andorrana era la cap de l’Àrea de control administratiu de la CASS, amb unes vuit persones sota les seves ordres, i dins de les seves funcions, es trobava la d’instruir expedients administratius sancionadors i la de cursar les corresponents reclamacions de quantitat de les cotitzacions. Aquesta condició és clau per a poder cometre l’apropiació de fons.
El sistema necessitava una doble via. D’una banda, s’anul·laven recàrrecs de multa ja pagats, però els diners en comptes de tornar-los a l’afiliat es deixaven sense assignar. i quan algú pagava en efectiu una multa la cap d’àrea es quedava els diners i els substituïa comptablement pels recàrrecs anul·lats sense assignar.
Quedar-se diners de deutes i recàrrecs
Entre el 2004 i el 2018, va sostreure diners corresponents als pagaments efectuats per afiliats en concepte de regularitzacions de deutes de cotitzacions i els corresponents recàrrecs. Com podia reduir, sense haver de demanar permís, fins un 50%, l’import dels recàrrecs imposats als deutors podia jugar amb aquests diners.
La dona s’encarregava d’introduir manualment la identificació dels comptes dels deutors i els fulls de cotització i/o recàrrecs a saldar. Anul·lava recàrrecs i imputava pagaments de forma indeguda amb la finalitat d’apropiar–se els diners en efectiu que aportaven els contribuents per saldar els seus deutes.
Alterava els registres informàtics de la CASS, reflectint operacions diferents a les realment fetes, amb l’objectiu d’ocultar la traçabilitat dels diners sostrets a la parapública.
Exemple
El sistema per apoderar–se dels diners en efectiu dels contribuents deutors es realitzava de la forma següent:
1) Un contribuent paga un deute amb el seu corresponent recàrrec a la CASS.
2) La dona localitza aquests casos per cancel·lar o anular (manualment) el
recàrrec al sistema informàtic de la CASS, sense retornar en realitat al contribuent l’import del recàrrec cancel·lat.
3) Els diners estan sense assignar i per tant ja els pot utilitzar.
és a dir, tenia uns diners que estaven “als llimbs” dels quals podia disposar
comptablement.
4) Paral·lelament, un altre contribuent paga en efectiu un deute a la CASS. Tot seguit, els treballadors del departament que ella dirigia recollien els diners i la còpia del justificant i ho lliuraven a la cap d’àrea.
Cas concret
Un cas concret seria el de dos afiliats que van anar a la CASS per efectuar el pagament d’un deute, pagant en efectiu amb un import total de 90.000 euros. La cap d’area guardava els rebuts del pagament. Es quedava amb aquests diners en efectiu i no els imputava al pagament del deute d’aquest altre contribuent. En canvi, el que feia era assignar els diners que tenia disponibles dels recàrrecs que havia anul·lat i que podia, com s’ha explicat abans, moure comptablement.
Amb aquest sistema es va quedar prop de mig milió d’euros de les multes pagades en efectiu pels familiars.
El bingo
Els diners de la CASS desviats van ser destinats en la seva immensa majoria per jugar al bingo. Anava diferents cops al dia i jugava tan múltiples cartons com a les màquines escurabutxaques. Entre 2008 i 2018 va anar al Bingo Star’s 2.659 vegades.
Per exemple, l’any 2018 quan va ser arrestada va anar 109 vegades tenint en compte que només va estar 136 dies d’aquell any operativa abans que la detinguessin. Comptant que passava períodes fora d’Andorra, tant caps de setmana com vacances, la seva assistència al bingo superava la mitjana d’una al dia.
Era normal que la dona anés a l’Star’s a l’hora de dinar i després quan plegava de la CASS. Utilitzava els diners en metàl·lic que s’havia quedat.
La seva companya sentimental
A la perquisició practicada en el seu domicili, que comparteix amb la seva parella que també va ser processada, es van trobar un total de 4.010 euros. La seva parella va ser absolta del delicte d’enriquiment il·lícit perquè no s’ha pogut demostrar que l’habitatge que s’ha comprat a Portugal (130.000 euros) fos pagat, a través de quotes d’hipoteca, amb diners il·lícits provinents de la CASS.
